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DTSは、Ｙ国子会社Ｘ社からの内部通報により、取引先からのキックバックと不正な支払いに関するコンプライアンス違反の疑いを把握しました。調査過程で公務員への不適切な支払いが発覚し、Ｙ国汚職防止法違反の可能性が浮上しました。

株式会社サンテックは、2024年3月期の連結計算書類等に対して監査意見を表明しない旨の監査報告書を監査法人から受領したことにより、第三者調査委員会を設置して調査を行いました。この記事では、第三者調査委員会の調査報告書に記載されている不適切行為の内容、発生原因に焦点を当てて要約しています。

鴻池運輸株式会社は、税務調査の過程で従業員による不正行為が発覚したことを受けて、内部統制調査委員会を設置し、調査を行いました。調査の結果、従業員が取引業者と共謀し、架空請求や貯蔵品の不正消込、原価の付け替え、先行支払、差額支払、派遣費用の水増しなど、複数の不正行為を行っていたことが判明しました。

税務調査で望月社長の交際接待費の一部が重加算税の対象となる可能性が指摘され、外部専門家による調査過程でさらに長期売掛金回収に関する問題が発覚しました。この記事では、同社が公表した特別調査委員会の調査報告書に記載されている不正事実の内容、発生原因に焦点を当てて要約しています。

株式会社電業社機械製作所は、社内で印章の管理が不十分で不正利用があった疑義と、その不正利用が発覚後も取締役会への情報伝達が不備だった疑義が確認されたため、特別調査委員会を設置しました。その後、別の案件で原価計上時期を遅らせた疑義が確認され、調査範囲が拡大されました。

東京産業株式会社は、債権に対する担保資産の一部が無断で譲渡された事実を把握し、債権の回収可能性評価や決算修正の必要性について指摘されました。さらに、太陽光発電案件における多額の追加費用の発生に関して、過去の会計処理の適切性について疑問が呈されました。これらを受け、外部調査委員会が設置され、専門家による調査が実施されました。

中部水産株式会社はＡ社から仕入れた水産物をＢ社に販売していましたが、2023年11月に架空取引と循環取引が判明しました。中部水産の取引担当者らは騙されていたと主張しているため、2024年2月に特別調査委員会を設置し、取引の実態と関係者の関与を調査することになりました。

株式会社アウトソーシングは、2023年6月、子会社である株式会社アウトソーシングテクノロジーにおいて、雇用調整助成金申請と取引プロセスの問題に関する内部通報を受けました。この記事では、同社が公表した外部調査委員会の調査報告書に記載されている不正の内容とその発生原因に焦点を当てて要約しています。

金融庁から株式会社グッドスピード の会計監査人である監査法人A&Aパートナーズに、売上先行計上に関する通報があったことが伝えられ、また、監査法人はグッドスピードの監査等委員会に、未登録・未入金・未納車の車両の売上計上や、決算月の不適切な在庫管理について疑義を指摘しました。

テクノフレックスの子会社であるニトックスが実体のない作業に対する外注費を支払い、その一部が得意先にキックバックされ（実際には外注先の取締役の裏金作りへの協力でした）、さらにその一部を前代表取締役社長Ａ氏が私的に受領していた疑いが持たれました。